העברת דירה ללא תמורה היא פעולה משפטית רגישה ומורכבת, שבצידה לא מעט השלכות. בשונה ממכירה רגילה שבה יש תמורה כספית ברורה, כאן מדובר לרוב בהעברה בין בני משפחה קרובים – הורים לילדים, סבים לנכדים, ולעיתים בין אחים. הרעיון שעומד מאחורי פעולה כזו הוא כמובן טוב, אך נדרשת זהירות רבה וייעוץ משפטי מקיף כדי להבטיח שהתהליך יבוצע בצורה חוקית, בטוחה וחכמה.
למה בכלל להעביר דירה במתנה?
הסיבות רבות ומגוונות. הורים מבוגרים שמעוניינים להוריש את הנכס לילדיהם עוד בחייהם, רוצים להבטיח שהזכויות תועברנה בצורה מסודרת ולחסוך בהליכי ירושה בעתיד. לעיתים ישנן סיבות מיסוייות שמצדיקות ביצוע פעולה כזו, ולעיתים מדובר בצורך רגשי או משפחתי – לחזק קשרים, לייצר ביטחון כלכלי או פשוט "לעזור לילדים".
אולם מה שנראה על פניו כמו פעולה פשוטה, כולל בתוכו שלל שלבים שדורשים תכנון מוקפד. צריך לבחון את מצבו המשפטי של הנכס, לבדוק שאין שעבודים, לבדוק אם יש הסכמה של כל הצדדים (במיוחד אם יש כמה יורשים פוטנציאליים), ולהבין לעומק את המשמעויות מול רשות המיסים.
מה ההשלכות המשפטיות שחשוב לדעת?
כאשר אדם מעביר נכס במתנה, המשמעות המשפטית היא שינוי בבעלות על נכס מקרקעין. מדובר באירוע משמעותי מבחינת רישום בטאבו, ולעיתים גם מול גופים נוספים כמו מינהל מקרקעי ישראל או חברת משכנתאות. העברה כזו מחייבת חתימה על הסכם, תצהירים של שני הצדדים, והגשת מסמכים לרשויות השונות.
אין להקל ראש בכך – הסכם העברה ללא תמורה חייב להיות מנוסח בצורה מדויקת, תוך התייחסות לכל האפשרויות העתידיות: מה קורה אם הצד שמקבל את הדירה רוצה למכור אותה? האם נותן המתנה יכול לחזור בו? מה אם יש מחלוקת בין בני המשפחה?
כל מקרה לגופו, ולכן חייבים ליווי משפטי רציני מאדם שמכיר לעומק את התחום, כולל את ההיבטים המשפטיים והרגשיים, שעלולים לצוף במצבים כאלה.
האם אפשר לחזור מהעברה כזו?
באופן כללי, מרגע שהעברה בוצעה והנכס נרשם על שם המקבל בטאבו – קשה מאוד לבטל את המהלך. אלא אם כן קיימת טענה לפגם מהותי – כמו הטעיה, כפייה או חוסר כשירות משפטית – אין אפשרות פשוט "להחזיר את הגלגל אחורה".
לכן, חשוב מאוד לנסח מראש את ההסכם בצורה שתאפשר הגנה על הצדדים. לדוגמה, ניתן להוסיף סעיף שמאפשר ביטול במקרים מסוימים, או להתחייב שהמקבל לא ימכור את הנכס למשך תקופה מסוימת. גם כאן, הידע והניסיון של עורך הדין המלווים את ההליך הם קריטיים.
ומה עם מיסוי?
העברת דירה ללא תמורה נחשבת בעיני רשות המיסים ל"עסקת מתנה" והיא אינה פטורה אוטומטית ממס. ההגדרה המשפטית קובעת שמי שמעביר דירה במתנה – מקיים עסקת מקרקעין שמחייבת דיווח לרשויות תוך 30 יום.
יש הקלות מסוימות כאשר מדובר בהעברה בין קרובי משפחה מדרגה ראשונה, למשל מהורה לילד. אך חשוב להבין: גם אם אין מס רכישה, ייתכן שיחול מס שבח – תלוי במאפייני הדירה ובמועד הרכישה המקורי שלה.
לצורך הדוגמה, אם ההורה רכש את הדירה לפני שנים רבות במחיר נמוך מאוד – הרי שכעת, בעת ההעברה, שווי הדירה גבוה בהרבה. במקרה כזה ייתכן שרשות המיסים תדרוש תשלום מס שבח, כי מבחינתה זו עסקה בעלת ערך כלכלי.
לכן, כל מי שמעוניין לבצע העברה ללא תמורה, חייב לבצע חישוב מס מפורט מראש – לבדוק את שווי הנכס, את חישובי המס הצפויים, ולוודא שלא יצוץ "הפתעה" לא צפויה בעתיד.
דגשים חשובים לפני שחותמים
- בדיקת בעלות מלאה בטאבו – חובה לבדוק שהמעביר הוא אכן הבעלים המלא של הנכס ושהוא רשום על שמו.
- בדיקת עיקולים/שעבודים – נכס עם משכנתא או עם הערת אזהרה – לא ניתן להעביר ללא הסכמת הגורם המחזיק בזכויות.
- הבנה של כל ההשלכות מול מס שבח ומס רכישה – חשוב לדעת מהן החובות של כל אחד מהצדדים.
- שיקולים אישיים ומשפחתיים – לוודא שהמהלך נעשה בהסכמה מלאה, במיוחד אם יש יורשים נוספים שעלולים לערער על המהלך בעתיד.
- התייעצות עם עורך דין מומחה במקרקעין – לא לוותר על ליווי מקצועי צמוד מההתחלה ועד הסוף.
במקרים כאלה, שבהם רוצים להבטיח שהמהלך יתבצע בצורה בטוחה, חוקית וללא תקלות בעתיד – אין תחליף לעורך דין שמכיר לעומק את תחום המקרקעין והעברות ללא תמורה. לסיוע בהעברה ללא תמורה לחצו כאן ותוכלו לקבל ליווי צמוד לאורך כל התהליך, החל מהייעוץ הראשוני ועד לרישום הסופי בטאבו.
עו"ד יוני לוי – פתרון מלא תחת קורת גג אחת
בכתובת המשרד שבהרצליה פיתוח, הממוקם ברחוב המנופים 2, קומה 4, בניין A, שוכן משרדו של עו"ד יוני לוי – אדם שהוא הרבה מעבר לעורך דין. עם רישיון עריכת דין מ-2016, רישיון תיווך במקרקעין, והכשרות רבות נוספות, יוני לוי משלב בין ייעוץ משפטי מקצועי לבין ראייה עסקית רחבה.
הטיפול בתיק מתחיל בפגישה אישית שבה נבחן הצורך של הלקוח ומוערכים כלל הסיכונים. יוני וצוותו עורכים את כל הבדיקות המקדימות הדרושות, מסייעים בגיבוש ההסכם, מטפלים בכל ההיבטים המיסוייים, ומבצעים את הרישום בטאבו.
אחד היתרונות הגדולים הוא השימוש בכלים טכנולוגיים מתקדמים – פגישות בזום, חתימה מרחוק, טיפול מקוון בכל שלבי העסקה. כל אלה מבטיחים ללקוח תהליך יעיל, פשוט ובטוח.
בזכות שיתופי הפעולה הענפים שיש ליוני עם שמאים, מהנדסים, אדריכלים ומתווכים – הלקוח זוכה למעטפת רחבה שתומכת בו לא רק משפטית, אלא גם טכנית וכלכלית. גם כשהתיק מורכב או רגיש – הוא מטופל ברגישות, ביעילות ובשקיפות מלאה.
וכדי לסבר את האוזן – עד כה יוני ייצג בהצלחה מעל ל-356 רוכשים ומוכרים של נכסי נדל"ן, וטיפל בלמעלה מ-400 בעלי דירות בפרויקטים של התחדשות עירונית. גם בתחום ייפוי הכוח המתמשך – הוא נחשב לאחד המובילים בארץ עם ניסיון רב גם בסיטואציות משפטיות רגישות.
יוני לוי אינו רק עורך דין – הוא גם איש סוד, מלווה אישי ושותף לתהליך. עבור לקוחות רבים הוא היה הדמות המקצועית שבלעדיה לא היו יוצאים לדרך.
לפרטים נוספים ולקביעת פגישה ניתן ליצור קשר בטלפון: 077-804-1632
או בדוא"ל: [email protected]
